ROE, ROA 계산기

💙 ROE · ROA CALCULATOR

ROE · ROA
계산기

당기순이익·자기자본·총자산을 입력하면
ROE와 ROA를 동시에 계산하고 수익성을 평가합니다

📋 ROE · ROA 기본 개념

ROE 자기자본이익률. 주주가 투자한 자본으로 얼마나 효율적으로 이익을 창출했는지

ROA 총자산이익률. 보유한 모든 자산으로 얼마나 효율적으로 이익을 창출했는지

기준 ROE 15% 이상이면 우수, ROA 5% 이상이면 양호한 수준으로 평가

STEP 1 · 손익 정보 입력

당기순이익 세후 최종 순이익 (연간 기준)

원

STEP 2 · 자본 정보 입력

자기자본 (순자산) 총자산 − 총부채 = 주주 몫

원

총자산 자기자본 + 부채 총합

원

💡 자기자본과 총자산은 전자공시시스템(DART) → 재무상태표에서 확인할 수 있습니다.

STEP 3 · 비교 지표 입력 (선택)

업종 평균 ROE 비교 기준 (선택사항)

업종 평균 ROA 비교 기준 (선택사항)

📊 수익성 지표 게이지

ROE 0%

ROA 0%

⚠️ 주의 안내

ROE·ROA는 참고 지표이며, 업종과 기업 규모에 따라 적정 수준이 다릅니다.
과도한 부채로 ROE가 높은 경우 재무 레버리지 위험을 함께 확인하세요.
일회성 이익·손실이 포함된 당기순이익은 ROE·ROA를 왜곡할 수 있습니다.
정확한 재무 데이터는 전자공시시스템(DART)에서 확인하세요.

ROE · ROA 완벽 이해하기

ROE란 무엇인가요?

ROE(Return On Equity, 자기자본이익률)는 주주가 투자한 자본 대비 얼마나 많은 이익을 창출했는지를 나타냅니다. ROE가 높을수록 주주 자본을 효율적으로 활용하는 기업으로 평가됩니다. 워런 버핏이 투자 기준으로 즐겨 사용하는 지표로도 유명합니다.

ROA란 무엇인가요?

ROA(Return On Assets, 총자산이익률)는 기업이 보유한 모든 자산(자기자본+부채)을 얼마나 효율적으로 활용해 이익을 창출했는지를 나타냅니다. ROA는 부채 수준에 관계없이 순수한 자산 활용 효율성을 보여줍니다.

ROE · ROA 계산 공식

ROE = 당기순이익 ÷ 자기자본 × 100
ROA = 당기순이익 ÷ 총자산 × 100
부채비율 = 총부채 ÷ 자기자본 × 100
재무레버리지 = 총자산 ÷ 자기자본
ROE = ROA × 재무레버리지 (듀폰 분석)

ROE · ROA 수준별 해석

ROE 5% 미만: 저조한 수익성. 자기자본 대비 이익 창출력 부족
ROE 5~10%: 보통 수준. 성숙기 대형 제조업에서 흔히 나타남
ROE 10~15%: 양호한 수준. 시장 평균 이상의 수익성
ROE 15% 이상: 우수한 수준. 워런 버핏의 최소 투자 기준
ROA 2% 미만: 저조. 자산 활용 효율성 개선 필요
ROA 2~5%: 보통. 자본집약적 산업(철강·조선 등)에서 일반적
ROA 5% 이상: 양호. IT·플랫폼·소비재 기업에서 달성 가능

ROE와 ROA 차이로 재무구조 파악하기

ROE ≫ ROA: 부채를 많이 활용하는 기업. 레버리지 효과로 ROE가 높지만 재무 위험도 높음
ROE ≈ ROA: 부채 없이 자기자본만으로 운영하는 건전한 재무구조
재무레버리지 = ROE ÷ ROA: 이 비율이 높을수록 부채 의존도가 높음
듀폰 분석: ROE = 순이익률 × 자산회전율 × 재무레버리지로 분해 가능

실전 예시

삼성전자 당기순이익 30조원, 자기자본 300조원, 총자산 450조원인 경우

ROE = 30조 ÷ 300조 × 100 = 10.0% (양호한 수준)
ROA = 30조 ÷ 450조 × 100 = 6.7% (양호한 수준)
재무레버리지 = ROE ÷ ROA = 10.0 ÷ 6.7 = 1.5배
총부채 = 총자산 − 자기자본 = 150조원
부채비율 = 150조 ÷ 300조 × 100 = 50% (건전한 수준)

ROE, ROA 계산기